略阳县关于2018年财政决算的报告

2018年，全县财政工作在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，继续坚持“稳增长、控支出、强管理、保平衡”的工作总基调，以深化“激情、干净、超越”作风建设为抓手，认真贯彻落实上级财政政策和县委的决策部署，强力推动工作落实，各项重点工作均达到预期。财税改革进一步深化，保重点、惠民生工作成效显著，较好地完成了县十七届人大二次会议确定的目标任务。

一、主要目标任务完成情况

（一）公共财政预算执行情况。2018年全县辖区内财政总收入完成42737万元，同比增长18%。其中地方财政收入完成14708万元，同比增长14.7%。

经全市财政初步决算，2018年预算总收入为257698万元，其中：公共财政预算收入222334万元（地方财政收入14708万元，上级补助206455万元，上年结余1171万元）、新增债券收入8500万元、置换债券收入20703万元、再融资债券6161万元；公共预算本级支出222919万元（含债券收入8500万元安排支出）、债券还本支出20703万元、偿还债务本金支出6161万元、上解支出6420万元、增设预算周转金-42万元、补充预算稳定调节基金599万。年终结余938万元。

（二）政府性基金预算执行情况。2018年基金预算总收入为2964万元（其中基金本级收入940万元，上级专款补助收入1731万元，上年结余26万元、置换债券收入267万元），基金预算本级支出2656万元、置换债券支出267万元，年终结余41万元。

因财政年度决算尚未完全确定，上述数据在上级决算会审中可能还会有局部调整，最终以上级批复数据为准。

二、财政预算执行主要特点

（一）收支计划超额完成。2018年，全县财税部门紧扣目标任务，强化税收征管，奋力组织财政收入，全年各级税收收入均超额完成任务，县级税收占比达到86.1%，财政收入质量继续提高。在支出管理方面，依法严格执行预算，全年追加项目明显减少。在财力缺口逐年增大的情况下，确保了机关事业人员工资及时发放，机关运转有效保障，民生补助足额落实，社保、教育支出足额拨付，整合涉农资金全部执行到位，乡镇补贴全额发放，人民警察两项津贴及调资全部兑现，县委、县政府安排的重点支出事项及时落实。

（二）民生保障持续加强。始终把保障和改善民生放在首位，进一步加大民生投入力度，保障民生支出需求。全年民生支出179510万元，占总支出的80.5%。教育投入继续增长，全县教育支出44258万元，占财政总支出的20%。各项社会保障政策足额落实，全年社保支出36754万元。拨付“7.11、7.14”暴雨洪涝灾害应急抢险及补助资金1097万元，保障了应急抢险工作顺利进行。

（三）统筹财力确保重点建设。在足额落实人头经费及民生专项费用的同时，多方筹措资金，分轻重缓急，有序落实了中省有关政策，保障了扶贫、环保等领域各项工作的持续有效推进。紧盯脱贫目标，竭力支持脱贫攻坚。全年整合涉农资金22092.35万元，支持脱贫攻坚。县财政在财力十分紧张的情况下，除安排县级扶贫专项资金1100万元以外，另拨付资金13140万元用于支持脱贫攻坚。加大环保投入，支持清洁略阳建设，全年累计投入资金达15722万元。优先安排并靠前执行预算，保障全县重点惠民支出。

（四）争资工作成效再显。各相关部门紧抓改革机遇，了解和掌握上级政策取向，寻求争资突破口，积极挖掘和申报争资项目，认真做好对接工作，如实反映我县县情，赢得了上级的重视和支持。2018年省上在均衡性转移支付、困难县一次性财力补助、新增债券、专项转移支付等方面给予了倾斜支持。全年到位一般性转移支付8.9亿元，比上年增长0.97亿元，增长12%，增量位居全市第一。专项转移支付到位11.3亿元，同比增长2.2亿元。争取革命老区县取得成功，补助老区维修建设资金0.05亿元，争取到位救灾资金0.17亿元，争取新增债券0.85亿元。有力地支持了县域经济及社会各项事业的发展。

（五）财政改革持续深化。一是综合治税信息平台建立运行。全县综合治税信息平台接入部门30个，占应接入的100%，累计交互涉税信息6000余条。通过平台直接增收税款256万余元，间接增收120万余元，提供线索查补税款11.2万元。二是预算编制持续规范。按照零基预算管理办法，分类编制了定额预算，充分体现部门基本保障均等化。全面实行了政府和部门预算功能分类和经济分类预算编制。三是完成了权责发生制政府综合财务报告编制工作，绩效评价继续扩面。全年列入评价部门16个，开展自评项目20个，评价金额26250万元。政府及部门预决算公开更加规范。四是政府预决算、“三公”经费预决算及绩效目标按要求时限进行了全面公开。五是公务卡消费比重继续增加。全年公务卡结算达到657万元，较上年增长72万元，增长12%。六是政府采购更加透明。全年累计采购总金额4661.93万元，实际支付4300.5万元，节约资金361.43万元，节资率达7.8%。

（六）财政监督更加规范。一是修订完善了《略阳县整合财政涉农资金管理办法》，制定了《略阳县财政扶贫资金报账核销管理办法》，全年开展专项扶贫资金、财政资金安全等监督检查3次，及时发现和纠正了资金使用中存在的问题。二是部门内部控制制度建设深入推进，全县所有部门均建立了内部控制制度，细化了具体控制措施，明确了内部控制责任。三是投资评审力度持续加强。全年共审核工程预算项目132个，送审金额30876.5万元，审减金额1910.6万元，审减率6.18%，有效节约了财政资金。四是中央八项规定执行力度进一步加大，资产配置与预算管理结合性进一步加强，“三公”经费及会议费等支出控制有力，全年“三公”经费支出792万元，减少35万元，同比下降4%。

总体上看，2018年全县财政工作目标圆满实现，特别是财政预算执行超过预期，成效好于预期，但仍还存在一些困难和问题。一是财力缺口持续增大。由于各类考核及重点工作保障要求提高，刚性支出逐年增加，县级财力缺口仍持续增大。二是转移支付增长更加困难。省上从2018年起调整了一般性转移支付计算办法，由于我县县域经济总量小，经济指标考核不占优势，争取一般性转移支付更加困难。三是偿债压力逐年加大。我县债券置换、新增债券等债务已陆续进入偿债期，偿债压力逐年加大。上述困难和问题，需要我们在今后工作中高度重视，审时度势，齐心协力，精准施策，全力破解。

附件1：2018年财政决算附表

附件2：2018年财政决算说明